Komórka audytu wewnętrznego, podlega bezpośrednio dyrektorowi.
W komórce nie wyodrębniono stanowiska kierownika.

Do zakresu działania stanowiska Audytora Wewnętrznego należy:

• opracowanie planu audytu wewnętrznego opartego na analizie ryzyka,
• dokonywanie analizy ryzyka obszarów w zakresie funkcjonowania jednostki,
• przeprowadzanie zadań audytowych (zadań zapewniających oraz czynności doradcze)  zgodnie z obowiązującymi przepisami i wewnętrznymi procedurami,
• przeprowadzanie czynności sprawdzających, służące dokonaniu oceny sposobu wdrożenia i skuteczności zaleceń zrealizowanych przez audytowanego,
• monitorowanie realizacji zaleceń w celu ustalenia stanu realizacji zaleceń.
•  w uzasadnionych przypadkach przeprowadzanie zadań audytowych poza planem,
• ocena w zakresie adekwatności, skuteczności i funkcjonalności kontroli zarządczej,
• sporządzanie sprawozdania rocznego z wykonania planu audytu wewnętrznego zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami,
• dokonywanie wewnętrznej oceny działania audytu wewnętrznego w formie corocznej samooceny,
• sporządzenie dokumentacji w zakresie audytu zgodnie z obowiązującymi przepisami,
• prowadzenie akt stałych i bieżących,
• efektywna koordynacja działalności komórki audytu wewnętrznego zgodnie ze standardami audytu wewnętrznego i uznaną praktyką,
• archiwizowanie dokumentacji prowadzonej w ramach stanowiska Audytora Wewnętrznego.

Tel:   32 256 99 01 wew. 145

asperlich@mzum.katowice.pl

Audytor Wewnętrzny: mgr Anna Sperlich